This is the documentation for older versions of Odoo (formerly OpenERP).

See the new Odoo user documentation.

See the new Odoo technical documentation.

Финансовый анализ компании

Будут показаны аналитические инструменты для финансового состояния вашей компании, в частности:

  • управленческие показатели,

  • бюджеты,

  • бухгалтерская панель аналитики.

Управленческие показатели

Примечание

Финансовые показатели

Показатели, иногда называемые финансовыми коэффициентами -- это инструменты для анализа финансов компании. Они позволяют вам сравнить два счета или несколько счетов из балансового отчета или счета прибылей и убытков в форме коэффициентов. Они также позволяют вам измерить финансовое здоровье компании и проводить сравнение одного года с другим или одного года в разных компаниях.

Для определения финансовых показателей в Open ERP вы должны установить модуль account_report. При установке модуля в Open ERP заносятся стандартные финансовые показатели.

Вы можете ознакомиться с вашими показателями, рассчитываемыми в реальном времени, через меню [Управление финансами ‣ Отчетность ‣ Пользовательские отчеты] (Financial Management ‣ Reporting ‣ Custom Reports).

Показатели, определенные по умолчанию в Open ERP, таковы:

  • Indicators of Working Capital : determines if the company can pay its short term debts in normal conditions. It's calculated from (Stocks + Cash + Current Assets) / Current Liabilities .

  • Financial Ratios : enables you to calculate the company's liquidity. It is defined as follows: ( Current Assets Stocks) / Current Liabilities .

  • Показатели основных фондов (Fixed Assets) : в текущей деятельности, стоимость основных фондов в первую очередь покрывается капиталом владельцев, но уменьшается из-за всех долгосрочных обязательств. Это отношение в идеале должно быть больше 1.

Совет

Расчет показателей

Расчет показателей в Open ERP может занять некоторое время, так как необходимо проанализировать все бухгалтерские проводки компании.

Соответственно, лучше не рассчитывать все показатели одновременно, а ограничиться небольшим набором, чтобы время вычислений находилось в разумных пределах.

Анализ показателей по времени

Вы можете проводить анализ финансовых показателей по двум осям. Вы должны иметь значения, рассчитанные в определенные моменты времени, когда вы сравниваете счета, остатки, и соотношения между ними. Однако вы также можете рассчитывать временные ряды, чтобы прослеживать изменения данного показателя во время деятельности компании.

Чтобы производить временной анализ ваших показателей, вы должны установить модуль account_report_history из набора модулей в директории addons-extra.

После того, как модуль установлен, вы можете нажать мышью на финансовом показателе, чтобы получить график его изменения во времени.

/doc_static/5.0/_images/account_report_history.png

История бухгалтерского показателя

Определение ваших собственных показателей

Вы можете определить ваши собственные показатели в Open ERP при помощи меню [Управление финансами ‣ Конфигурация ‣ Пользовательские отчеты ‣ Формула нового элемента отчетности] (Financial Management ‣ Configuration ‣ Custom Reporting ‣ New Reporting Item Formula).

/doc_static/5.0/_images/account_indicator_new.png

Определение нового показателя

Вам необходимо убедиться, что счетам, на основе которых рассчитываются ваши показатели, даны уникальные коды счетов, потому что при создании формул используются коды. Создайте формулу, применяя синтаксис, который показан в нижней части формулы:

  • Sum of debits in a general account: debit('12345') ,

  • Sum of credits in a general account: credit('12345') ,

  • Balance of a general account: balance('12345') ,

  • Value of another indicator: report ('IND') .

где:

  • 12345 represents the code of a general account,

  • IND represents the code of another indicator.

So, using this notation, the cash ratio is defined by balance('4', '5') / balance('1') – that's the balance in accounts 4 and 5 divided by the balance in account 1.

Хорошее управление бюджетами

Open ERP управляет своими бюджетами, используя и счета общего бухгалтерского учета, и аналитические счета. Здесь приведено описание этого процесса для счетов общего бухгалтерского учета, а в разделе «Счета аналитики» -- для счетов аналитики. Для обеспечения возможности описываемой функциональности установите модуль account_budget.

Воспользуйтесь меню [Управление финансами ‣ Бюджеты ‣ Бюджет] (Financial Management ‣ Budgets ‣ Budget), чтобы определить новый бюджет.

Совет

Модификации бюджета

Даже несмотря на то, что вы можете изменить бюджет в любое время, лучше не делать этого.

Не изменяйте существующий документ бюджета, сделайте новую версию, так что вы сможете сохранить ваши исходные оценки для сравнения. Это позволит вам анализировать изменения перспектив вашей компании от версии к версии.

Начните ввод данных с ввода Названия (Name), Кода (Code), а также Даты начала (Start Date) и Даты окончания (End Date) вашего нового бюджета. Затем вы можете определить запланированные суммы внутри этого периода, одну за одной. Для каждой суммы определите:

  • Счет аналитики (Analytic Account),

  • Бюджетную позицию (Budgetary Position) : например, Продажи (Sales) или Закупки (Purchases),

  • Дату начала (Start Date) и Дату окончания (End Date) для использования бюджета,

  • Запланированную сумму (Planned Amount) в валюте по умолчанию для плана счетов.

По окончании вы можете сохранить ваш бюджет.

Чтобы распечатать бюджет и провести калькуляцию затрат на бюджет, обратитесь к меню [Управление финансами ‣ Бюджеты ‣ Бюджет] (Financial Management ‣ Budgets ‣ Budget). При этом Open ERP выведет список доступных бюджетов. Выберите один или более бюджетов и затем нажмите Печать бюджетов (Print Budgets), чтобы создать отчет по каждому бюджету в выбранном вами диапазоне дат. На иллюстрации «Вывод бюджета на печать» приведен пример бюджета, подготовленного в Open ERP.

/doc_static/5.0/_images/account_budget.png

Вывод бюджета на печать

Вы также можете использовать меню [Управление финансами ‣ Отчетность ‣ Бюджеты] (Financial Management ‣ Reporting ‣ Budgets), которое дает вам выбор одной или более записей Бюджетных позиций (Budgetary Position) перед нажатием Бюджет (Budget) и выбором диапазона дат. Это меню дает отчет бюджетного анализа для каждой из позиций.

Бухгалтерская панель аналитики

/doc_static/5.0/_images/account_board.png

Бухгалтерская панель аналитики

Если вы установите модуль board_account, Open ERP предоставит вам панель бухгалтерской аналитики, которая может быть показана сотрудникам вашей бухгалтерии при их подключении к системе (если вы установите эту панель как главную страницу для них). Данная панель аналитики предоставляет быстрый анализ финансового состояния компании.

Ниже приведено описание различных частей панели аналитики, сверху вниз слева направо:

  • Счета аналитики к закрытию (Analytic accounts to close) : когда вы управляете делами, каждый счет аналитики является проектом или договором. В данной области перечислены счета, которые должны быть закрыты (например, договоры закрыты, часы поддержки истрачены).

  • Счета к выставлению счета (Accounts to invoice) : показывает счета аналитики, по которым требуется выставлять счета.

  • Черновики счетов (Draft invoices) : дает список счетов к выставлению, ожидающих проверки бухгалтером.

  • Затраты к выставлению счетов (Costs to invoice) : дает список затрат за неделю, по которым счета могут быть выставлены, но это еще на сделано.

  • Дебиторская по времени (Aged receivables) : дает недельный график дебиторской задолженности, которая еще не была сверена (с платежами или кредитными нотами).

  • Выручка по времени (Aged income) : дает недельный график оборота компании.

В каждой области бухгалтерской панели аналитики вы можете нажать кнопку [Масштаб] (Zoom) вверху справа, чтобы исследовать подробности ваших финансовых показателей.

Панель бухгалтерской аналитики строится динамически, и это означает, что вы легко можете перемещаться по данным, если вам нужны подробности каких-либо показателей, и при необходимости редактировать проводки.