This is the documentation for older versions of Odoo (formerly OpenERP).

See the new Odoo user documentation.

See the new Odoo technical documentation.

Записи аналитики

Так же, как в общем бухгалтерском учете, аналитические записи должны принадлежать к счету и аналитическому журналу.

Аналитические записи отличаются от записей общего учета следующими признаками:

  • они не обязательно являются законными бухгалтерскими документами,

  • они не обязательно относятся к существующему отчетному периоду,

  • они обрабатываются в соответствии с их датой, а не с отчетным периодом,

  • они порождают не дебетовые и кредитовые записи, а положительное значение (доход) или отрицательное значение (затраты).

/doc_static/5.0/_images/account_analytic_move.png

Записи по счету аналитики для клиентского проекта

На рисунке «Записи по счету аналитики для клиентского проекта» показаны проводки по аналитическому счету для клиентского проекта.

Здесь показаны:

  • стоимость услуг за сотрудников, работающих по проекту,

  • стоимость возмещения расходов на путь к клиенту,

  • закупка товаров, которые были доставлены клиенту,

  • возмещение расходов.

Автоматические проводки

Аналитический учет полностью интегрирован с другими модулями OpenERP, так что вам не придется повторно вносить записи. Они создаются автоматически следующими операциями:

  • подтверждение счета порождает аналитические проводки продажи или закупки, связанные со счетом аналитики, показанным в позиции счета или счет-фактуры,

  • проводка услуги генерирует аналитическую проводку стоимости данной услуги по данному проекту,

  • производство продукта генерирует проводку затрат на производство по каждой операции в ассортименте продукта.

Другие документы, связанные с одной из этих трех операций, создают аналитические записи косвенно. Например, когда вы вводите клиентский заказ на продажу, вы можете связать его с аналитический счетом клиента. Когда вы строите управление компанией на основе дел или проектов, соотнесите проект с этим заказом. Этот заказ затем сформирует счет для выставления клиенту, который будет связан с аналитическим счетом. Когда счет будет утвержден, он автоматически создаст проводки общего и аналитического учета для соответствующего проекта.

Авансовые отчеты (отчеты о затратах) от сотрудников могут быть связаны с аналитическими счетами для возмещения расходов. Когда отчет утвержден компанией, создается счет на закупку. Этот счет показывает дебет компании в интересах сотрудника. Каждая позиция счета на закупку связывается затем с аналитическим счетом, который автоматически относит затраты авансового отчета на соответствующий проект.

Для визуализации записей общего учета, возникших в результате этих различных действий, воспользуйтесь одним из следующих меню:

  1. Для просмотра всех записей: [Управление финансами ‣ Ввод записей ‣ Записи аналитики ‣ Ввод записей по позициям] (Financial Management ‣ Entries Encoding ‣ Analytic Entries ‣ Entries Encoding by Line), а затем нажмите [Открыть записи] (Open Entries),

  2. Для вывода записей по счетам: нажмите поле [Счет Аналитики] (Analytic Account) в любой строке Записей Аналитики, чтобы увидеть детальный вид записи, затем используйте Название счета (Account name) аналитики, чтобы начать поиск всех записей с данным названием (просто нажмите ссылку Дата (Date) на требуемой позиции в веб-клиенте, или используйте двойной щелчок на позиции в GTK-клиенте).

  3. Для просмотра всех записей по Журналу выберите меню [Управление финансами ‣ Ввод записей ‣ Записи аналитики ‣ Записи аналитики по Журналам] (Financial Management ‣ Entries Encoding ‣ Analytic Entries ‣ Analytic Entries by Journal) и затем нажмите на названии требуемого журнала.

Ввод записей вручную

Хотя большинство аналитических записей создается автоматически с помощью других документов OpenERP, иногда возникает необходимо провести запись вручную. Это, как правило, необходимо для определенных аналитических операций, которые не имеют аналогов в счетах общего учета.

Для ручной проводки записей используйте меню [Управление финансами ‣ Ввод записей ‣ Записи аналитики ‣ Ввод записей по позициям] (Financial Management ‣ Entries Encoding ‣ Analytic Entries ‣ Entries Encoding by Line).

Примечание

Проводки аналитики

При внесении аналитической записи OpenERP попросит вас указать номер счета общего бухгалтерского учета. Это требуется только для информации в различных перекрестных отчетах. Никаких новых проводок в счетах общего учета не создается.

Выберите журнал и заполните соответствующие поля. Вносите затраты как отрицательное число, а выручку -- как положительное.

Совет

Ввод даты

Для внесения даты в поле редактируемого списка вы можете использовать виджет календаря в веб-клиенте, а в клиенте GTK, если вы внесете только день месяца, OpenERP заполнит месяц и год автоматически, как только вы нажмете клавишу <Tab> на клавиатуре.

Примечание

Пример перераспределения расходов

Один из вариантов использования ручного ввода данных для аналитических операций -- это перераспределение расходов. Например, если разработка была произведена для одного проекта, но может быть использована и в другом проекте, вы сможете перераспределить часть расходов на другой проект.

В этом случае, внесите положительную запись на первом счете и отрицательную запись с той же величиной на счете второго проекта.