This is the documentation for older versions of Odoo (formerly OpenERP).

See the new Odoo user documentation.

See the new Odoo technical documentation.

План счетов

You view active charts of accounts using the menu Accounting ‣ Charts ‣ Chart of Accounts, and Open Charts for the selected year and account moves.

Примечание

Hierarchical Charts

Most accounting software packages represent their charts of accounts in the form of a list. You can do this in OpenERP as well if you want to, but its tree view offers several advantages:

  • это позволяет вам выводить и рассчитывать только интересующие вас счета учета,

  • это дает вам возможность получить укрупненный вид счетов (когда вы выводите только сводные счета),

  • это упрощает поиск с семантической точки зрения,

  • it is more intuitive, because you can search for accounts on the basis of their classification,

  • it is flexible because you can easily restructure them.

Структура плана счетов является иерархической, с подитогами по счетам, называемыми видами. Вы можете разработать набор видов на счета учета, содержащих только те элементы, которые вас интересуют.

To get the detail of the account entries that are important to you, all you need to do is click the account's Code (if you have no codes, you can select the line, then click Switch to get the account definition, then click the Entries in the LINKS part of the toolbar).

Displaying the chart of accounts can take several seconds, because OpenERP calculates the debits, credits and balance for each account in real time.

Using a Preconfigured Chart of Accounts

On installation, the software is given a default chart of accounts that is the same regardless of your country. To install the chart of accounts and tax definitions for your own country, install the module l10n_XX where XX represents your country code in two letters. For example, to get the chart of accounts for France, install the module l10n_fr.

Некоторые из этих заранее построенных модулей являются полными и точными, другие находятся скорее в экспериментальном состоянии и просто демонстрируют возможности. Вы можете их изменить, либо построить ваши собственные счета поверх плана по умолчанию, либо заменить их целиком на ваш собственный план счетов.

Creating a Chart of Accounts

To add, modify or delete existing accounts, use the menu Accounting ‣ Configuration ‣ Financial Accounting ‣ Accounts ‣ Accounts.

/doc_static/6.0/_images/account_form.png

Определение счета

Совет

Multi-lingual Fields

In OpenERP, multi-lingual fields are marked by a small flag to their right. Click on the flag to get a translation of the value of the field in the different installed languages. You can also edit the translation.

Это дает вам возможность эффективного управления другими языками по мере необходимости. Значение поля выводится на языке подключенного к системе пользователя, или в случае печати отчетов для контрагента -- на языке контрагента.

Главные поля счета:

  • Name : gives the account a name.

  • Account Type : account types determine an account's use in each journal. By default, the following types are available: View, Receivable, Payable, Income, Expense, Tax, Cash, Asset, Equity. You can add new types through the menu Accounting ‣ Configuration ‣ Financial Accounting ‣ Accounts ‣ Account Types. Use the View type for accounts that make up the structure of the charts and have no account data inputs of their own.

  • Internal Type : internal types have special effects in OpenERP. By default, the following types are available: View, Regular, Receivable, Payable, Liquidity, Consolidation, Closed.

Примечание

Type of Account

Account types are mainly used as informative titles. The only two types that have any particular effect are Receivable and Payable.

These two types are used by reports on partner credits and debits. They are calculated from the list of unreconciled entries in the accounts of one of these two types.

  • Code : the code length is not limited to a specific number of digits. Use code 0 for all root accounts.

  • Secondary Currency : forces all the moves for this account to have this secondary currency.

  • Reconcile : determines if you can reconcile the entries in this account. Activate this field for partner accounts and for chequeing (checking) accounts.

  • Parent : determines which account is the parent of this one, to create the tree structure of the chart of accounts.

  • Налоги по умолчанию (Default Taxes) : налоги, применяемые по умолчанию к продажам или закупкам, использующим данный счет. Это дает системе возможность автоматически генерировать проводки налогов при ручном вводе данных в журнал.

Древовидная структура счетов может быть изменена настолько и так часто, как вам это необходимо, без пересчета каких-либо отдельных проводок. Так что вы можете легко изменить структуру ваших счетов в течение года для лучшего отражения реальности компании.

Virtual Charts of Accounts

The structure of a chart of accounts is imposed by the legislation in effect in the country of concern. Unfortunately, that structure does not always correspond to the view that a company's CEO needs.

In OpenERP, you can use the concept of virtual charts of accounts to manage several different representations of the same accounts simultaneously. These representations can be shown in real time with no additional data entry.

So your general chart of accounts can be the one imposed by the statutes of your country, and your CEO can then have other virtual charts as necessary, based on the accounts in the general chart. For example, the CEO can create a view per department, a cash-flow and liquidity view, or consolidated accounts for different companies.

The most interesting thing about virtual charts of accounts is that they can be used in the same way as the default chart of accounts for the whole organization. For example, you can establish budgets from your consolidated accounts or from the accounts from one of your companies.

Совет

Virtual Accounts

Виртуальные счета дают вам возможность создавать различные представления одного или нескольких существующих различных планов счетов. Создание и изменение виртуальных счетов не оказывает влияния на бухгалтерские проводки. Вы можете затем использовать виртуальные счета, не рискуя изменить главный план счетов или будущие бухгалтерские проводки.

Because they are used only to get different representation of the same entries, they are very useful for:

  • консолидации нескольких компаний в реальном времени,

  • расчетов амортизации и уценки,

  • просмотра финансовых потоков,

  • получение более полезных видов, чем обязательных по законодательству,

  • представления сводных планов другим пользователям, имеющим соответствующие права доступа в системе.

Так что имеются веские соображения для просмотра выполняемых финансовых операций через виртуальные планы, такие, как бюджеты и финансовые показатели, базирующиеся на специальных видах на бизнес компании.

To create a new chart of accounts you should create a root account using the menu Accounting ‣ Configuration ‣ Financial Accounting ‣ Accounts ‣ Accounts. Your top level account should have Code 0 and Type View . Then you can choose your structure by creating other accounts of Type View as necessary. Check your virtual structure using the menu Financial Management ‣ Charts ‣ Charts of Accounts.

You have to set Internal Type as Consolidation and set Consolidated Children accounts to make accounts consolidate.

Finally, when you have got your structure, you must make the general accounts and virtual accounts match. For that, search the general accounts and ensure that each non-View account there also has a virtual account in the field Parent.

Теперь вы можете использовать ваш главный план счетов, так же как и ваши виртуальные планы счетов, которые дают вам иное представление вашей компании. Все действия и состояния вашего главного плана счетов также доступны в виртуальных счетах.

Finally, you can also make virtual charts of accounts from other virtual charts. That can give an additional dimension for financial analysis.